Kontenplan verwalten

Der Kontenplan ist die vollständige Liste aller Konten, die in Ihrer Buchhaltung verwendet werden. Finito richtet bei der Registrierung automatisch einen Starter-Kontenplan nach dem Schweizer Kontenrahmen KMU ein. Sie können diesen Kontenplan jederzeit ergänzen und anpassen – ohne Programmierkenntnisse, direkt in den Organisationseinstellungen.

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1. Aufbau des Kontenrahmens KMU

Der Schweizer Kontenrahmen KMU gliedert alle Konten in Klassen, die durch die erste Ziffer der Kontonummer bestimmt werden. Finito verwendet fünf Kontotypen, die diesen Klassen entsprechen:

Klasse Kontonummern Kontotyp in Finito Normalsaldo
Aktiven 1000 – 1999 Aktivkonto Soll
Passiven / Fremdkapital 2000 – 2799 Passivkonto Haben
Eigenkapital 2800 – 2999 Eigenkapital Haben
Betriebsertrag 3000 – 3999 Ertrag Haben
Material- und Dienstleistungsaufwand 4000 – 4999 Aufwand Soll
Personalaufwand 5000 – 5999 Aufwand Soll
Übriger Betriebsaufwand, Abschreibungen, Finanzergebnis 6000 – 6999 Aufwand Soll
Betriebliche Nebenerfolge 7000 – 7999 Ertrag oder Aufwand je nach Konto
Betriebsfremder und ausserordentlicher Erfolg 8000 – 8999 Ertrag oder Aufwand je nach Konto

Die Kontonummer ist dabei nur ein Anhaltspunkt: Einzelne Konten gehören bewusst zur Gegenseite ihrer Klasse. 3805 Verluste aus Forderungen ist Aufwand, 6950 Finanzertrag ist Ertrag, und die Wertberichtigungskonten (1109, 1509, 1519, 1529, 1539, 1609) sind Aktivkonten mit Normalsaldo Haben, weil sie den Wert der zugehörigen Anlage mindern.

ℹ

Den vollständigen Kontenplan Ihrer Organisation finden Sie unter Buchhaltung → Kontenplan. Die Tabelle zeigt für jedes Konto die Kontonummer, den Namen, den Kontotyp und den Normalsaldo. Diese Seite ist eine reine Übersicht – zum Anlegen und Ändern von Konten wechseln Sie über das Zahnrad-Symbol nach Einstellungen → Kontierung (Abschnitt 3).

2. Standard-Kontenplan

Bei der Registrierung wird jeder neuen Organisation automatisch ein vordefinierter Kontenplan nach dem Schweizer Kontenrahmen KMU angelegt. Er deckt die Kontenklassen 1 bis 8 ab – zum Beispiel:

  • 1020 – Bankguthaben (inkl. PostFinance) (Aktivkonto, Normalsaldo Soll)
  • 1100 – Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (Debitoren) (Aktivkonto)
  • 2000 – Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (Kreditoren) (Passivkonto)
  • 2200 – Geschuldete MWST (Passivkonto)
  • 2800 – Eigenkapital / Aktienkapital (Eigenkapital)
  • 3400 – Dienstleistungserlöse (Ertrag)
  • 6500 – Verwaltungsaufwand (Aufwand)
ℹ

Der Standard-Kontenplan ist ein Ausgangspunkt. Branchen- oder unternehmensrelevante Konten, die fehlen, können Sie jederzeit selbst ergänzen (siehe Abschnitt 3). Bestehende Organisationen behalten ihren Kontenplan unabhängig von späteren Systemänderungen.

3. Konten ergänzen und bearbeiten

Die Verwaltung Ihrer Konten erfolgt unter Einstellungen → Kontierung. Dort sehen Sie eine Liste aller vorhandenen Konten mit Nummer, Name und Status.

Neues Konto erstellen

  1. Navigieren Sie zu Einstellungen → Kontierung.
  2. Klicken Sie auf «Konto hinzufügen».
  3. Füllen Sie das Formular aus:
    Feld Beschreibung Beispiel
    Kontonummer Vierstellige Nummer gemäss Kontenrahmen KMU. Bestimmt die Klasse (erste Ziffer). 6500
    Name Bezeichnung, die in Buchungsdialogen und Berichten erscheint. Verwaltungsaufwand
    Kontotyp Aktivkonto, Passivkonto, Eigenkapital, Ertrag oder Aufwand. Aufwand
    Beschreibung Optionaler Erläuterungstext, sichtbar in der Kontoliste. Allgemeiner Verwaltungsaufwand
    Sortierreihenfolge Steuert die Anzeigeposition in Listen und Auswahldialogen. 10
    Aktiv Nur aktive Konten stehen in Buchungsmasken zur Auswahl. Aktiv
    Standard Markiert das Konto als Standardkonto für automatische Zuweisung. –
  4. Klicken Sie auf «Konto erstellen», um zu speichern.

Bestehendes Konto bearbeiten

  1. Klicken Sie in der Kontoliste beim gewünschten Konto auf das Stift-Symbol.
  2. Passen Sie die gewünschten Felder an.
  3. Klicken Sie auf «Konto aktualisieren».

Konto deaktivieren

Konten, die Sie nicht mehr verwenden möchten, können Sie deaktivieren. Dazu klicken Sie in der Kontoliste auf den Aktiv/Inaktiv-Schalter beim jeweiligen Konto. Inaktive Konten werden in Buchungsmasken nicht mehr angeboten, bleiben aber in bestehenden Buchungen und Berichten erhalten.

⚠

Das Löschen eines Kontos ist endgültig. Verwenden Sie stattdessen die Deaktivierung, wenn ein Konto noch in historischen Buchungen vorkommt. Löschen Sie ein Konto nur, wenn es noch nie verwendet wurde.

4. Kontenzuweisung für automatische Buchungen

Wenn Finito automatische Buchungssätze erstellt – etwa beim Verbuchen einer Rechnung oder beim Erfassen einer Ausgabe – greift es auf Konten aus Ihrem Kontenplan zurück. Die Zuordnung, welches Konto für welchen Vorgang verwendet wird, steuern Sie über die Kontierung in den Organisationseinstellungen.

Beim Erfassen einer Ausgabe (Lieferantenrechnung) wählen Sie direkt im Formular unter Kontenzuordnung das passende Aufwandskonto. Die dort verfügbaren Konten sind diejenigen, die in Ihrem Kontenplan als aktiv markiert sind.

ℹ

Die Buchungsautomatik für Rechnungen (Forderungen, MWST, Bank) und Ausgaben (Verbindlichkeiten, Vorsteuer) benötigt, dass die entsprechenden Konten im Kontenplan vorhanden und aktiv sind. Fehlt ein benötigtes Konto, erscheint es nicht in der Auswahl. Lesen Sie dazu auch den Artikel Manuelles Buchen.

Empfohlene Mindestkonten für den automatischen Ablauf

Vorgang Benötigte Konten Typische Kontonummern
Ausgangsrechnung verbuchen Forderungen, Ertrag, MWST Umsatz 1100, 3000, 2200
Rechnungszahlung erfassen Bank / Kasse, Forderungen 1020, 1100
Ausgabe / Lieferantenrechnung Aufwandskonto, Verbindlichkeiten, Vorsteuer 4xxx–6xxx, 2000, 1170
Ausgabe bezahlen Bank / Kasse, Verbindlichkeiten 1020, 2000
ℹ

Weitere Einstellungen zur Organisation (z. B. Bankkonto, IBAN) finden Sie im Artikel Organisation einrichten.

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